Arsenalul tehnicilor de evaziune fiscala pompeaza mii de miliarde in buzunarele baronilor economiei negre

Mii de miliarde de lei, care ar trebui sa ajunga la bugetul statului, se scurg, lunar, in buzunarele largi ale baronilor economiei negre. Principala modalitate prin care sunt deturnate aceste uriase

Mii de miliarde de lei, care ar trebui sa ajunga la bugetul statului, se scurg, lunar, in buzunarele largi ale baronilor economiei negre. Principala modalitate prin care sunt deturnate aceste uriase fonduri o reprezinta, potrivit unui studiu al Politiei Romane, evaziunea fiscala. Si asta, in timp ce contribuabilii cinstiti isi rod de sub unghie pentru a plati la zi taxele si impozitele cuvenite statului. Cauzele acestei grave anomalii le reprezinta lipsa unei legislatii adecvate, coruptia din institutiile publice si capacitatea insuficienta a organelor de control de a apara interesele societatii. Asa se face ca, in timp ce firmele care depun bilanturi corecte si lucreaza dupa legislatia in vigoare se confrunta cu mari greutati, economia subterana infloreste continuu, iar cei care opereaza in acest domeniu strang in conturile unor banci straine sume cifrate la miliarde de dolari. In primele sase luni ale acestui an, ofiterii Directiei Economico-Financiare din IGP si ai serviciilor de specialitate din teritoriu au descoperit si instrumentat aproape cinci mii de infractiuni de evaziune fiscala, in care prejudiciul depaseste 600 miliarde lei. Principalele modalitati folosite de evazionisti sunt neevidentierea corecta in contabilitate a operatiunilor economice, infiintarea unor firme-fantoma si cesionarea acestora, cand au acumulat datorii, catre persoane straine care parasesc urgent Romania, distrugerea documentelor de evidenta contabila primara, folosirea unor evidente contabile duble, ascunderea unor activitati comerciale sau a surselor impozabile, derularea de activitati fara declararea sucursalelor, filialelor, punctelor de lucru sau depozitelor, prezentarea de documente false aferente operatiunilor de import-export. In domeniul importului, productiei si comercializarii de titei si produse petroliere - de exemplu - tehnica utilizata de cei care se sustrag de la plata taxelor si impozitelor este infiintarea de societati conduse de cetateni straini si utilizate drept verigi intermediare in circuitul comercial cu scopul de a acoperi ilegalitatile savarsite pe traseul productie-transport-depozitare-desfacere. Produsele petroliere plecate din rafinarii ca derivate neaccizate, respectiv benzina de extractie, benzina COR, solvent aromat, apar in final, prin interpunerea societatii intermediare, drept benzina premium sau motorina. Distribuitorii le vand la pretul pietei si incaseaza miliarde, desi ei au platit la cumpararea marfii cateva sute de milioane de lei. Maher si Ramy, asociati la SC "Hawai" SRL Cluj-Napoca, au pus la cale o astfel de afacere, aprovizionandu-se cu produse petroliere de calitate inferioara. Pentru a se pierde urma tranzactiilor, cei doi au folosit firmele-fantoma "Rafet" SRL, "Lady Hannan" SRL si "Maisabu 2000" SRL, infiintate pe numele unor cetateni arabi, plecati cu ani in urma din Romania. In decursul catorva luni, prin aceste trei societati s-au derulat vanzari de combustibil catre SC "Viamelis" SRL Valenii de Munte, in valoare de peste 60 miliarde lei. In realitate, administratora firmei prahovene, Misleanu Gica, a ridicat direct combustibilii de la Rafinaria "Astra" Ploiesti, vanzandu-i la pompa cu preturi de 2-3 ori mai mari, dar fara sa plateasca taxele catre stat. Prejudiciul cauzat bugetului de stat numai in acest caz depaseste 24 miliarde lei. In urma cercetarilor, s-a mai descoperit ca cei doi patroni arabi au ridicat, cu titlu de avans spre decontare, din casieria societatii, 1,1 miliarde lei, bani folositi in interes personal, fara documente justificative. La fel de abili, patronii unor societati specializate in productia, importul si comercializarea bauturilor alcoolice au pus la punct tehnici prin care si-au insusit ilegal, prin evaziune fiscala, sute de miliarde de lei. Una din aceste tehnici a reprezentat-o si o reprezinta specularea cerintelor legislative. Astfel, in contextul in care materia prima, respectiv alcoolul, nu putea fi achizitionat si utilizat la procesarea de bauturi decat sub strictul control al Directiei Finantelor Publice, bauturile ajungau pe piata, in documente, sub denumirea de vodca vrac, distilat din vin sau din cereale, produse care nu sunt supuse accizarii. La inceputul acestui an, politistii constanteni l-au prins in flagrant pe administratorul SC "Trans Pop" SRL, care a livrat la SC "Gim Pres" SRL Scornicesti 8.135 litri alcool etilic. In documente se mentiona ca cisterna folosita la transportul bauturilor alcoolice contine acetat de metil. Extinzandu-se cercetarile, s-a descoperit ca, prin asemenea practici, SC "Gim Pres" SRL Scornicesti s-a sustras de la plata unor obligatii fata de bugetul de stat in valoare de 13 miliarde lei. Tehnici deosebit de subtile de evaziune fiscala au fost descoperite si in domeniul constructiilor sau al prestarilor de servicii. Cei de aici imagineaza un circuit fictiv al documentelor, majorand artificial cheltuielile si deducand astfel ilegal TVA, sau in cazul importurilor de servicii transfera prin conturi bancare mari sume in valuta in afara tarii, fara sa importe nimic de aici. Mai este intalnita si o alta practica, respectiv aceea prin care o firma straina participa la o licitatie sau preia direct prin contract, in antrepriza, o lucrare, dupa care preda obiectivul in subantrepriza unei firme romanesti. Aceasta din urma apare in documente ca prestand lucrari catre extern, consecinta fiind ca impozitul pe profit perceput este de doar cinci la suta, iar societatea e scutita de la plata TVA. Mari sume de bani cuvenite bugetului de stat sunt sustrase de evazionisti prin subevaluarea la import a materiilor prime, materialelor si a unor produse finite. Prin intermediul unor firme-fantoma, in momentul desfacerii, pretul marfii se reasaza la valoarea de piata, cel care pierde din aceste "inginerii" fiind statul. Politia a mai descoperit cazuri de evaziune fiscala la multe firme infiintate in zonele defavorizate. Potrivit unui studiu prezentat reporterilor nostri de colonelul Aurel Milescu, seful Directiei Economico-Financiare din IGP, pentru curmarea sau macar diminuarea acestui periculos fenomen este nevoie, in primul rand, de masuri de ordin legislativ si institutional.