Achitare în dosarul de evaziune al unui cunoscut afacerist tulcean

Tribunalul a dat o primă soluţie în dosarul în care Cristian Alexandru Iliev (37 de ani) din Tulcea era acuzat de două infracţiuni la legea societăţilor comerciale şi o infracţiune de evaziune fiscală: Iliev este nevinovat, spun magistraţii tulceni.

Solutia pe scurt: Achită pe inculpatul Iliev Cristian Alexandru pentru infracţiunea prevăzută de articolul 271, punctul 2 din legea 31/1990 („prezintă, cu rea-credinţă, acţionarilor/asociaţilor o situaţie financiară inexactă sau cu date inexacte asupra condiţiilor economice ale societăţii, în vederea ascunderii situaţiei ei reale).

Achită pe inculpatul Iliev Cristian Alexandru pentru infracţiunea prevăzută de articolul 272, alineat 1, punctul doi 2 din legea 31/1990 („foloseşte, cu rea-credinţă, bunuri sau creditul de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia sau în folosul lui propriu ori pentru a favoriza o altă societate în care are interese direct sau indirect“).

Achită pe inculpatul Iliev Cristian Alexandru pentru infracţiunea prevăzută de articolul 9, alineat 1, litera b  din legea 241/2005 („omisiunea, în tot sau in parte, a evidenţierii, în actele contabile ori în alte documente legale, a operaţiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate“).

Instanţa respinge acţiunile civile ale părţilor civile SIF MOLDOVA SA şi Direcţia Generală a Finanţelor Publice Tulcea ca nefondate. Decizia poate fi atacată cu apel în zece zile de la pronunţare pentru părţile prezente şi de la comunicare pentru părţile lipsă.

Ce spuneau procurorii

Iliev a fost trimis în judecată în decembrie 2012 şi a primit soluţia instanţei după 20 de termene.

Conform unui comunicat al Parchetului de pe lângă Tribunalul Tulcea, Cristian Alexandru Iliev, în calitate de director general şi administrator unic al unei societăţi comerciale, la momentul desfăşurării unei şedinţe a Adunării Generale a Acţionarilor din iunie 2009, ar fi prezentat acţionarilor raportul de gestiune privind rezultatele financiar contabile pe anul 2008, bilanţul prescurtat pe anul 2008 şi nota explicativă privind întocmirea situaţiilor financiare anuale simplificate, fără însă ca acestea să conţină date referitoare şi la vânzarea imobilului „magazin + cofetărie (cu o suprafaţă de 141 mp.)  + terasă (de 110 mp.)“, ce a avut loc în luna iulie 2008 şi nici încasarea sumelor rezultate din valorificarea acestui bun.

„Cristian Alexandru Iliev a procedat de această manieră, deoarece a dorit să ascundă că s-a folosit în interes personal de bunul societăţii, actele de cercetare stabilind că a urmărit ca imobilul să iasă din patrimoniul societăţii pe care o administra şi să intre în patrimoniul unei alte societăţi comerciale, pe care a favorizat-o, societate cumpărătoare care era administrată de vărul soţiei sale  şi în care avea interes direct“, spunea procuror Laura Subţirelu, purtător de cuvânt al Parchetului de pe lângă Tribunalul Tulcea.

Totodată, mai spuneau procurorii, s-a mai stabilit că inculpatul Iliev ar fi omis, cu ştiinţă, să înregistreze în evidenţele contabile ale societăţii pe care o administra operaţiunile de vânzare, în anul 2008 a imobilului „magazin + cofetărie + terasă“ şi de încasare a sumei de 140.000 euro, ca preţ al vânzării, având drept consecinţă denaturarea veniturilor, cheltuielilor, rezultatelor financiare şi elementelor patrimoniale ce se reflectă în bilanţul contabil, faptă prin care s-a cauzat bugetului consolidat de stat un prejudiciu de 75.697,47 lei.

Mai citiţi şi:

Cunoscut om de afaceri tulcean, trimis în judecată pentru evaziune fiscală

Italian condamnat pentru evaziune de către Judecătoria Tulcea